进入中年，企业主们大多事业有成，企业进入稳步发展期，儿女也即将或已经成人，是时候停下来喘口气，仔细为很快就要到来的老年生活作打算了。私营企业主们与公务员或者普通白领不同，他们拥有的财富较多，可选择的养老保障也较广，不必局限于每月固定数额的工资，但同时身上背负的担子也更重。因此，如何最大化地发挥资金的效用，让辛劳半生的自己能安享晚年，必须有全面、合理的规划。
W先生夫妇今年均47岁，两人是大学同学，毕业后一同被分配到某设计院工作。没几年W先生便离职与朋友一同创业，做外贸生意。W先生夫妇有一个女儿，今年16岁，高中在读，计划大学毕业后去美国深造。在商场打拼多年，W先生早就为养老做好了资金准备。W先生家庭资产的资产负债状况和收入支出状况分别见表1、表2所示。
表1 W先生家庭资产负债状况
